Déclaration de la Banque et le livre de caisse

Le livre de caisse d'une entreprise est le dossier de combien d'argent l'entreprise estime qu'il a en banque. De la même manière, vous vous pourriez tenir un dossier privé de combien d'argent vous pensez que vous avez dans votre compte personnel à votre banque, peut-être en faisant une note dans votre carnet de chèques des revenus reçus et les chèques que vous écrivez.

Si vous gardez un tel dossier, vous serez probablement d'accord que lorsque votre banque vous envoie un relevé bancaire de temps en temps, la quantité qu'il indique comme étant le solde de votre compte est rarement exactement le montant que vous avez calculé pour vous-même comme étant votre position actuelle équilibre.

Pourquoi pourrait- votre propre estimation de votre solde bancaire sera différent du montant indiqué sur votre relevé bancaire?

Il ya trois explications communes.

1. Erreur.

Erreur dans le calcul des revenus, ou de l'enregistrement et des paiements, sont plus susceptibles d'avoir été fait par vous que par la banque, mais il est concevable que la banque a fait une erreur aussi.

2. Les frais bancaires ou les intérêts bancaires.

La banque pourrait déduire les frais d' intérêt sur un découvert ou pour son service, que vous ne sont pas informés avant d'avoir reçu le relevé bancaire.

3. Les différences

Il pourrait y avoir quelques vérifications que vous avez reçu et versé dans la banque, mais qui n'ont pas encore été " effacé " et ajouté à votre compte.

De même, vous pourriez avoir effectué quelques paiements par chèque, et a réduit le solde de votre compte en conséquence dans l'enregistrement que vous garder, mais la personne qui reçoit le chèque de banque peut-être pas à un moment.

Si vous gardez un record personnel de votre position de trésorerie à la banque, et si vous ne vérifiez vos relevés bancaires périodiques contre ce que vous pensez que vous devriez avoir dans votre compte, vous faites exactement la même chose que les comptables d'une entreprise quand ils font un rapprochement bancaire.

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