Déclaration de la Banque et de Livre de caisse

Le livre de caisse d'une entreprise est le dossier de combien d'argent l'entreprise estime qu'elle a dans la banque. De la même manière, vous vous pourrait tenir un registre privé de combien d'argent vous pensez que vous avez dans votre compte personnel auprès de votre banque, peut-être en faisant une note dans votre carnet de chèques des recettes perçues et les contrôles que vous écrivez.

Si vous gardez un tel dossier, vous serez probablement d'accord que lorsque votre banque vous envoie un relevé bancaire de temps à autre le montant qu'il indique comme étant le solde de votre compte est rarement exactement le montant que vous avez calculés pour vous comme étant votre position actuelle équilibre.

Pourquoi pourrait votre propre estimation de votre solde bancaire est différent du montant indiqué sur votre relevé bancaire?

Il ya trois explications communes.

1. Erreur.

Erreur de calcul, ou de l'enregistrement des revenus et des paiements, sont plus susceptibles d'avoir été fait par vous que par la banque, mais il est concevable que la banque a fait une erreur aussi.

2. Les frais bancaires ou les intérêts bancaires.

La banque pourrait déduire des frais d'intérêt sur un découvert bancaire ou pour son service, que vous ne sont pas informés avant d'avoir reçu le relevé bancaire.

3. Les différences

Il pourrait y avoir des contrôles que vous avez reçus et payés à la banque, mais qui n'ont pas encore été «autorisé» et ajouté à votre compte.

De même, vous auriez pu faire certains paiements par chèque, et a réduit le solde de votre compte en conséquence dans le dossier que vous gardez, mais la personne qui reçoit le chèque de banque peut-être pas à un moment.

Si vous gardez un record personnel de votre situation de trésorerie à la banque, et si vous ne vérifiez vos relevés bancaires périodiques contre ce que vous pensez que vous devriez avoir dans votre compte, vous faites exactement la même chose que les comptables d'une entreprise quand ils font un rapprochement bancaire.

cet article est traduisé en francais
l'origine de cet article (en anglai): http://ezinearticles.com/?Bank-Statement-and-Cash-Book&id=3416673