Un guide d'auto investi personnels RRS Pensions - Partie 1 de 3

Qu'est-ce qu'un RRS?

Un RRS est un régime personnel qui vous permet de contrôler la gestion de placements.

Pourquoi investir dans un RRS?

Les gens prennent un plus grand intérêt où leur capital de retraite est investi. Aujourd'hui, les marchés offrent un large éventail de produits de placement, vous donnant une plus grande possibilité de contrôler votre risque d'investissement et les rendements que vous pouvez vivre de votre retraite bien méritée. Il ya une demande importante pour les différents types de placements loin de la norme de fonds gérés, qui ont généralement échoué à fournir une image claire de vous de ce que vous investi en La dernière décennie a vu une main-d'œuvre plus mobile et plus dynamique dans le secteur financier, ce qui rend difficile de s'assurer que la personne responsable de la construction de la feuille de route de la caisse vous avez investi dans est toujours en charge des investissements du fonds. Avec les fonds gérés, il n'ya pas de contact direct alors que, selon l'endroit où vous investissez, vous pouvez avec votre RRS.

Avec un RRS il ya une transparence totale des charges, ce qui vous permet de voir si vous recevez la valeur pour l'argent. Certaines des accusations sont sur une base à honoraires fixes, ce qui signifie que plus vous investissez, plus le bénéfice pour vous. Il n'ya pas de taux de répartition compliquées ou des incitations, telles que primes de fidélité, parce que la réalité de ces caractéristiques est que vous payez les frais de gestion supplémentaires qui peuvent être coûteux et difficile à déterminer.

Il n'ya pas de capitale britannique impôt sur les gains sur la vente de placements détenus dans votre fonds de pension, et pour l'instant aucun impôt supplémentaire au Royaume-Uni est appliqué au revenu de placement une fois qu'il est reçu par votre caisse de retraite.

Intérêts sur l'encaisse du compte bancaire de votre caisse de retraite est crédité brut. Lorsque la taxe a été retenu sur les intérêts d'autres reçus par votre caisse de retraite, il sera repris chaque fois que possible et crédité au compte bancaire de votre caisse de retraite. Les crédits d'impôt sur les dividendes au Royaume-Uni ne peut pas être récupérée.

Toutes les contributions admissibles à votre RRS va attirer un allégement fiscal pouvant aller jusqu'à 40% de la contribution brute.

Quels sont les placements admissibles dans un RRS?

Il n'ya aucune restriction, au-delà de celles imposées par les douanes HM & revenu de temps à autre, sur les investissements qui peuvent être organisés un RRS. Votre caisse de retraite peut, par conséquent, être investi dans un large éventail de placements, y compris:

    * Stocks et les actions, les deux cotées et non cotées
    * À composition non limitée des fonds d'investissement
    * fonds de la compagnie d'assurance
    * La propriété commerciale
    * Les prêts à des parties sans lien, et
    Les dépôts en espèces *

Il est également possible d'emprunter jusqu'à 50% de la valeur de votre fonds de pension à des fins d'investissement. Tous les investissements doivent être acquis, cédés ou loués à des conditions commerciales.

Si votre fonds de pension investit dans certains placements connue sous le nom de la propriété imposable - tels que l'immobilier résidentiel, que ce soit au Royaume-Uni ou à l'étranger - des biens mobiliers ou corporels, facture une taxe sera imposée alors que vous annulerez les avantages fiscaux qui s'appliquerait autrement.

Ces charges d'impôt s'appliquera si l'investissement dans la propriété imposable est faite directement ou indirectement, même si il ya une exception importante pour l'investissement indirect dans la propriété imposable faite par l'un des suivants »véritablement diverse des véhicules utilitaires:

    * FPI au Royaume-Uni (Real Estate Investment Trusts) qui ne vous permet pas, ou toute personne liée avec vous, d'occuper ou d'utiliser la propriété.


    préoccupations Trading * qui satisfont aux conditions suivantes:


          o L'activité principale du véhicule est l'exercice d'un métier, une profession ou une profession
          o Votre fonds de pension, ainsi que toute personne associée, n'a pas le contrôle du véhicule
          o Ni vous, ni personne connectée à vous, est directeur de «20%»
          o Votre caisse de retraite ne détient pas un intérêt dans le véhicule afin de vous permettre, ou toute personne liée avec vous, d'occuper ou d'utiliser la propriété


    * Les véhicules qui satisfont aux conditions suivantes:


          o La valeur totale des actifs détenus par le véhicule est d'au moins £ 1,000,000 ou il détient au moins trois propriétés résidentielles et dans les deux cas, aucun actif qui est imposable de la propriété a une valeur qui dépasse 40% de la valeur totale des actifs tenue
          o Le véhicule est une société à responsabilité limitée contrôlée par des administrateurs de cinq ou moins et ce n'est pas une entreprise proche ou, si elle ne réside pas au Royaume-Uni, ne serait pas une société de fermer si elle avait résidé au Royaume-Uni
          o Le véhicule ne dispose pas que l'un de ses principaux objectifs de la détention directe ou indirecte d'une ou plusieurs animaux utilisés à des fins sportives

En outre, les conditions suivantes doivent être remplies:

    * Votre caisse de retraite ne détient pas un intérêt dans le véhicule afin de vous permettre, ou toute personne liée avec vous, d'occuper ou d'utiliser la propriété
    * Votre fonds de pension, ainsi que toute personne associée, ne pas détenir plus de 10% du véhicule.

Note Importante

S'il vous plaît garder ce document à des fins de référence. Il est délivré par Cornhill Asset Management Ltd et stratégique Asset Managers (UK) Ltd et est basée sur notre compréhension de la façon dont la législation en vigueur s'applique au 1er Janvier 2007. Il peut y avoir des modifications a posteriori en réponse à des modifications législatives et réglementaires. Ce document est à titre d'information seulement et ne constituent pas des conseils. Stratégique Asset Managers (UK) Ltd est un représentant désigné des Asset Managers Ltd stratégique Cornhill Asset Management Ltd et stratégique Asset Managers Ltd sont autorisée et réglementée par la Financial Services Authority, et Cornhill Asset Management Ltd est une introduction aux stratégique Asset Managers (Royaume-Uni ) Ltd

Derek Stewart of Strategic Asset Managers (UK) Limited, au nom de Cornhill Asset Management. Derek entré dans le secteur des services financiers en 1978 travaillant pour l'une des grandes compagnies d'assurance. En 1981, il rejoint un cabinet national de conseillers financiers indépendants et est restée indépendante depuis.

En 1990, Derek géré Greig Middleton Financial Services en Ecosse et en 1992, est devenu Directeur régional pour l'Ecosse Irlande du Nord & de ce qui est devenu Sedgwick Noble Lowndes. Il a dirigé l'entreprise par voie de fusion et de nombreux restructure avant de décider de créer sa propre entreprise indépendante qui est devenu stratégique Asset Managers.


cet article est traduisé en francais
l'origine de cet article (en anglai): http://ezinearticles.com/?A-Guide-to-Self-Invested-Personal-Pensions-SIPPs---Part-1-of-3&id=806478